Müşterilerini IBAN üzerinden ödeme yapmaya yönlendiren ancak alışveriş karşılığında fiş kesmeyen işletmelere kötü haber geldi.
Özellikle, vergi kaybına neden olan işletmeler üzerinde yoğunlaşan incelemelerde, ödemeyi banka hesabından alıp fiş vermeyen işletmelere cezaların yanı sıra vergi incelemesi yapılarak vergi cezaları uygulanacak.
Bu incelemeler sırasında işletmelerin ve işletmeyle ilişkili tüm hesapların IBAN yoluyla gelen transferler detaylı bir şekilde inceleniyor. Sadece işletme sahiplerinin değil, aynı zamanda yakınlarının ve çalışanlarının hesapları ile kiralama yoluyla kullanılan hesaplar da denetleniyor. Bu denetimlerde banka hesap hareketleri, tapu kayıtları ve araç sicilleri gibi veriler de dikkate alınıyor.
Özellikle gerçek kazançlarını beyan etmeyenler ve kiralama yoluyla edinilen banka hesapları, terörün finansmanı, kara para aklama ve yasa dışı bahis gibi suç unsurları içerdiği şüphesiyle MASAK mevzuatı çerçevesinde detaylı bir şekilde inceleniyor.
Ticaret Bakanlığı da geçtiğimiz günlerde, IBAN kiralama ilanlarına dikkat çekerek sosyal mühendislik dolandırıcılığına karşı uyarılarda bulundu. "Bir banka hesabının maddi menfaat karşılığında başka kişiler tarafından kullanılmasına izin vermek, Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Kanunu'na göre suç teşkil ediyor" uyarısı yapıldı. Bu kapsamda işletmelerin ve bireylerin IBAN kullanımına özen göstermesi gerektiği vurgulandı.
Fatura vermeyen işletmeler ise her bir fatura için 3.400 liradan az olmamak üzere belgede yer alması gereken tutarın yüzde 10'u oranında özel usulsüzlük cezasıyla karşı karşıya kalacak.
